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会计工作流程

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    (一)负责公司的成本核算

    1。整理各项费用并进行归集和分配;

    2。做记账凭证并登账;

    3。月末对费用进行核算;

    4。统计各项费用的指标考核结果并上报经理。

    (二)进行公司的成本分析

    1。根据成本构成和历史发生情况以及计划指标进行比较;

    2。成本分析报告。

    (三)负责公司的固定资产账

    1。负责每月提取折旧;

    2。负责固定资产报废、清理的账务登记;

    3。新购入固定资产的入账;

    4。年终汇总。

    (四)负责总账的一部分

    1。汇总总账,进行试算平衡;

    2。与明细账的核对。

    (五)负责应付账款往来核算

    1。接收原材料入库单、销售发票,核算、审核付款清单和各种应付账款,审核各项记录;

    2。审核各业务部门转交的发票及单据;

    3。登账,记账。

    (六)负责国内销售应收账款往来业务核算

    1。核算各国内销售客户应收账款和记录,

    2。凭发票登记,记账;

    3。定期与销售人员核对销售明细及监督汇款。

    (七)负责有关报表的报送工作

    1。每十天报送给总经理银行存款余额明细;

    2。月底向部门经理报送本月销售明细、应收账款明细和费用分类、罚息明细给销售部;

    3。月底报外销部外销回款统计。

    (八)现金与支票管理

    1。保管单据(支票、支票报销单、支票申请单、收据等)、财务专用章及现金;

    2。填写现金支票、转账支票及汇款凭证;

    3。办理汇款、取现和支票转账手续;

    4。办理国际收支申报手续;

    5。每日对库存现金进行盘点与结算;

    6。开立还款收据、交款收据及客户回款收据;

    7。初步审核现金报销单据的合法性和真实性,办理现金报销手续。

    (九)财务档案的整理、装订

    (十)完成上级委派的其他任务

    工作绩效标准

    (一)成本核算方法科学合理;

    (二)成本计算准确,能如实反映生产状态,无差错;

    (三)总账及固定资产账登记准确,无差错;

    (四)应收及应付账款的核算清晰明确,各种单据合法有效;

    (五)提供的销售考核数据准确;

    (六)对销售回款的状态监督有力,无差错;

    (七)向管理层提供内容翔实、数据准确的分析报告,并能从中及时发现问题;

    (八)现金收支相符,差错率为零;

    (九)现金与账目相符,差错率为零;

    (十)保证现金报销单据合法、真实,符合公司的各项;

    (十一)安全稳妥地保管现金、单据、财务专用章,不出现遗失;

    (十二)认真填写有关财务单据,做到字迹工整,易于辨认;

    (十三)安全稳妥地保管原始凭证并按月装订成册,保证财务档案完整,寻找方便。