会计工作流程
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(一)负责公司的成本核算
1。整理各项费用并进行归集和分配;
2。做记账凭证并登账;
3。月末对费用进行核算;
4。统计各项费用的指标考核结果并上报经理。
(二)进行公司的成本分析
1。根据成本构成和历史发生情况以及计划指标进行比较;
2。成本分析报告。
(三)负责公司的固定资产账
1。负责每月提取折旧;
2。负责固定资产报废、清理的账务登记;
3。新购入固定资产的入账;
4。年终汇总。
(四)负责总账的一部分
1。汇总总账,进行试算平衡;
2。与明细账的核对。
(五)负责应付账款往来核算
1。接收原材料入库单、销售发票,核算、审核付款清单和各种应付账款,审核各项记录;
2。审核各业务部门转交的发票及单据;
3。登账,记账。
(六)负责国内销售应收账款往来业务核算
1。核算各国内销售客户应收账款和记录,
2。凭发票登记,记账;
3。定期与销售人员核对销售明细及监督汇款。
(七)负责有关报表的报送工作
1。每十天报送给总经理银行存款余额明细;
2。月底向部门经理报送本月销售明细、应收账款明细和费用分类、罚息明细给销售部;
3。月底报外销部外销回款统计。
(八)现金与支票管理
1。保管单据(支票、支票报销单、支票申请单、收据等)、财务专用章及现金;
2。填写现金支票、转账支票及汇款凭证;
3。办理汇款、取现和支票转账手续;
4。办理国际收支申报手续;
5。每日对库存现金进行盘点与结算;
6。开立还款收据、交款收据及客户回款收据;
7。初步审核现金报销单据的合法性和真实性,办理现金报销手续。
(九)财务档案的整理、装订
(十)完成上级委派的其他任务
工作绩效标准
(一)成本核算方法科学合理;
(二)成本计算准确,能如实反映生产状态,无差错;
(三)总账及固定资产账登记准确,无差错;
(四)应收及应付账款的核算清晰明确,各种单据合法有效;
(五)提供的销售考核数据准确;
(六)对销售回款的状态监督有力,无差错;
(七)向管理层提供内容翔实、数据准确的分析报告,并能从中及时发现问题;
(八)现金收支相符,差错率为零;
(九)现金与账目相符,差错率为零;
(十)保证现金报销单据合法、真实,符合公司的各项;
(十一)安全稳妥地保管现金、单据、财务专用章,不出现遗失;
(十二)认真填写有关财务单据,做到字迹工整,易于辨认;
(十三)安全稳妥地保管原始凭证并按月装订成册,保证财务档案完整,寻找方便。
(一)负责公司的成本核算
1。整理各项费用并进行归集和分配;
2。做记账凭证并登账;
3。月末对费用进行核算;
4。统计各项费用的指标考核结果并上报经理。
(二)进行公司的成本分析
1。根据成本构成和历史发生情况以及计划指标进行比较;
2。成本分析报告。
(三)负责公司的固定资产账
1。负责每月提取折旧;
2。负责固定资产报废、清理的账务登记;
3。新购入固定资产的入账;
4。年终汇总。
(四)负责总账的一部分
1。汇总总账,进行试算平衡;
2。与明细账的核对。
(五)负责应付账款往来核算
1。接收原材料入库单、销售发票,核算、审核付款清单和各种应付账款,审核各项记录;
2。审核各业务部门转交的发票及单据;
3。登账,记账。
(六)负责国内销售应收账款往来业务核算
1。核算各国内销售客户应收账款和记录,
2。凭发票登记,记账;
3。定期与销售人员核对销售明细及监督汇款。
(七)负责有关报表的报送工作
1。每十天报送给总经理银行存款余额明细;
2。月底向部门经理报送本月销售明细、应收账款明细和费用分类、罚息明细给销售部;
3。月底报外销部外销回款统计。
(八)现金与支票管理
1。保管单据(支票、支票报销单、支票申请单、收据等)、财务专用章及现金;
2。填写现金支票、转账支票及汇款凭证;
3。办理汇款、取现和支票转账手续;
4。办理国际收支申报手续;
5。每日对库存现金进行盘点与结算;
6。开立还款收据、交款收据及客户回款收据;
7。初步审核现金报销单据的合法性和真实性,办理现金报销手续。
(九)财务档案的整理、装订
(十)完成上级委派的其他任务
工作绩效标准
(一)成本核算方法科学合理;
(二)成本计算准确,能如实反映生产状态,无差错;
(三)总账及固定资产账登记准确,无差错;
(四)应收及应付账款的核算清晰明确,各种单据合法有效;
(五)提供的销售考核数据准确;
(六)对销售回款的状态监督有力,无差错;
(七)向管理层提供内容翔实、数据准确的分析报告,并能从中及时发现问题;
(八)现金收支相符,差错率为零;
(九)现金与账目相符,差错率为零;
(十)保证现金报销单据合法、真实,符合公司的各项;
(十一)安全稳妥地保管现金、单据、财务专用章,不出现遗失;
(十二)认真填写有关财务单据,做到字迹工整,易于辨认;
(十三)安全稳妥地保管原始凭证并按月装订成册,保证财务档案完整,寻找方便。